2013年9月24日在珠海市第八届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

珠海市财政局局长  周 昌

主任，各位副主任，秘书长，各位委员：

受市人民政府的委托，现向市八届人大常委会第十三次会议报告2013年珠海市本级财政收支预算调整情况，请予审议。

一、预算调整依据

市财政部门根据“稳增长、控支出、保民生、保重点”的总方针进行市本级财政收支预算的调整。收入方面，适当调增公共财政预算收入增幅，调增土地出让收入规模；支出方面，调增上级政策要求的、市委市政府明确的民生支出、重点支出及体制性结算支出。预算调整的依据如下：

⒈《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《广东省预算审批监督条例》的有关规定。

⒉财政部、省财政厅关于地方政府债券收支实行预算管理的有关规定。

⒊中央、省、市文件关于财政收支安排的相关规定。

⒋我市经济运行情况、财政收支预算执行情况以及全年收支因素的变化情况。

⒌市政府对《关于当前财政收支形势的报告》的批示，市本级财政实施的开源节流措施。

⒍市国税、地税、国土、国资等部门关于收入预算调整的意见。

⒎各预算单位关于支出预算调整的意见，市发改局关于政府投资计划调整的意见。

二、公共财政预算收支调整

（一）收入调整。

⒈公共财政预算收入由年初的869,600万元调整为893，600万元，调增24,000万元，增幅由10%调整为13%。（详见附表1）

其中：税收收入由年初的585,150万元调整为592,700万元，调增7,550万元，增幅由5.4%调整为6.8%；非税收入由年初的284,450万元调整为300,900万元，调增16,450万元，增幅由20.8%调整为27.8%（其中：国税部门组织收入增幅由年初的9.0%调整到10.0%，地税部门组织收入增幅由年初的5.0%调整到6.0%，财政及其他部门组织收入增幅由年初的21.1%调整到29.7%）。

具体项目的调整情况如下：

⑴增值税调增8,130万元。其中：免抵调增增值税调减1,500万元，营改增增值税调增9,630万元。

⑵企业所得税调增5,000万元。主要是重点税源企业汇算清缴收入增加。

⑶个人所得税调减750万元。主要是受市直属重点税源企业市内迁移因素影响。

⑷城市维护建设税调减3,660万元。主要是根据主体税种的征收情况调减增幅。

⑸房产税调减3,370万元。主要是上年度征管部门开展房产税稽查增收较多，基数较高。

⑹印花税调减1,100万元。主要是上年度征管部门开展小税种清理行动增收较多，基数较高。

⑺土地增值税调减12,100万元。主要是上年度征管部门开展土地增值税清算、调增预征率增收较多，基数较高。

⑻契税调增15,400万元。主要是房地产交易量增加导致增收。

⑼专项收入调减1,850万元。主要是教育费附加和排污费减收。

⑽行政事业性收费收入调减6,400万元。主要是国家减少行政事业性收费以及堤围防护费减收。

⑾罚没收入调增5,500万元。主要是公安、海关等部门一次性罚没收入增加。

⑿国有资本经营收入调增1,030万元。主要是清缴以前年度尾款。

⒀国有资源（资产）有偿使用收入调增4,500万元。主要是公安考训场设施租赁费从“其他收入”科目调整为本科目反映。

⒁其他收入调增13,670万元。主要是专营权费收入新纳入预算管理。

⒉转移性收入由年初的382,520万元调整为505,914万元，调增123,394万元。调整的项目包括：

⑴调增省补助收入50万元。

⑵调增区上解收入12,654万元。主要是横琴新区上解2012年迁移企业纳税基数。

⑶增列省债券转贷收入108,208万元（其中：100,000万元用于港珠澳大桥珠海口岸和人工岛填海工程建设，5,113万元用于保障性住房建设，3,095万元用于普通公路建设）。

⑷增列调入资金1,311万元。

⑸调增上年结余1,171万元。为决算数与预计数的差额。

公共财政预算总收入由年初的1,252,120万元调整为1,399,514万元，调增147,394万元。

（二）支出调整。

⒈公共财政预算支出由年初的906,586万元调整为970,335万元，调增63,749万元，增幅由6.4%调整为13.9%（详见附表2、附表5）。增支的项目主要为民生支出、重点项目支出以及扶持企业支出等，主要项目如下：

⑴新增安排省债券转贷资金支出28,208万元。其中：20,000万元用于港珠澳大桥珠海口岸工程建设，4,993万元用于保障性住房建设，3,088万元用于普通公路建设,127万元用于支付发行费和登记服务费。剩余的80,000万元由于省已指定用途，且指定项目已完成今年的投资任务，拟结转下年使用。

⑵新增高级人才公寓购置款15,350万元。

⑶新增公交亏损及同城同价补贴资金10,000万元。

⑷新增长隆马戏节专项资金3,000万元。

⑸新增中等职业学校免学费扩大范围配套支出2,000万元。

⑹新增新加坡IDA国际有限公司智慧城市合作经费950万元。

⑺新增区域医疗一卡通项目运维费311万元。

⑻新增数字图书馆推广工程建设经费150万元。

⑼公安系统支出增支9,830万元。

⑽保税区收入返还增支3,260万元。

⑾企业发展奖励资金增支2,800万元。

⑿航线航班补贴增支2,000万元。

⒀企业军转干部生活困难补助增支1,000万元。

⒁农业科技三项资金增支1,000万元。

⒂2013年免费教育补贴经费增支588万元。

调整后，九项民生支出由年初的477,196万元调整为510,362万元，调增33,166万元。支出科目主要调整情况如下：

⑴教育支出由年初的157,144万元调整为158,871万元，调增1,727万元，增幅由4.8%调整为5.9%。

⑵文化体育与传媒支出由年初的15,484万元调整为20,019万元，调增4,535万元，增幅由4.5%调整为35.2%。

⑶城乡社区事务支出由年初的34,280万元调整为56,320万元，调增22,040万元，增幅由24.7%调整为104.9%。

⑷交通运输支出由年初的26,394万元调整为41,605万元，调增15,211万元，增幅由-24.9%调整为18.3%。

⑸资源勘探电力信息等事务支出由年初的18,072万元调整为35,634万元，调增17,562万元，增幅由-44.6%调整为9.2%。

⑹住房保障支出由年初的5,300万元调整到10,293万元，调增4,993万元，增幅由-8.7%调整为77.3%。

⒉转移性支出由年初的266,956万元调整为270,817万元，调增3,861万元。调整的主要项目如下：

⑴调增上解省支出330万元，主要是增加车辆牌证费等四费上解支出。

⑵调增补助区支出3,531万元。主要是新增香洲辖区企业迁移横琴新区纳税基数及交通、城市管理体制改革事权下放基数。

公共财政预算总支出由年初的1,185,524万元调整为1,253,134万元，调增67,610万元。

（三）结余调整。

公共财政预算调整后，年终结余由年初的66,596万元调整为146,380万元，较年初调增79,784万元。其中：结转下年支出142,654万元，调增80,000万元（省债券转贷收入安排的港珠澳大桥珠海口岸及人工岛填海工程资金）；净结余3,726万元，调减216万元。

三、基金预算收支调整

（一）收入调整。

⒈基金预算收入由年初的704,952万元调整为1,326,560万元，调增621,608万元（详见附表3）。调整项目如下：

⑴国有土地使用权出让净收入由年初的632,400万元调整为728,643万元，调增96,243万元（若加上十字门中央商务区和“一院两馆”列收列支的预算外收入521,557万元，则收入1,250,200万元，调增617,800万元）。其中：土地出让总价款746,143万元，调增101,443万元（若加上十字门中央商务区和“一院两馆”列收列支的预算外收入521,557万元，则收入1,267,700万元，调增623,000万元）；计提和上划省分成收入17,500万元，调增5,200万元（详见附表6）。

⑵车辆通行费调增2,000万元。

⑶政府住房基金收入调增1,160万元。

⑷福利彩票公益金收入调增530万元。

⑸地方水利建设基金收入调增210万元。主要是计提基数增加。

⑹散装水泥专项资金收入调减100万元。主要是自2013年7月1日起，高栏港区范围内的散装水泥专项资金从缴入市本级金库改为缴入港区金库。

⑺无线电频率占用费调增8万元。

⒉转移性收入由年初的103,172万元调整为103,829万元，调增657万元。主要是上年结余收入按决算数调增。

基金预算总收入由年初的808,124万元调整为1,430,389万元，调增622,265万元。

（二）支出调整。

基金预算总支出由年初的704,032万元调整为1,325,108万元，调增621,076万元（详见附表4）。具体项目如下：

⒈国有土地使用权出让金总支出调增617,810万元（详见附表6）。具体如下：

⑴调增政府投资计划项目支出30,768万元（政府投资计划资金来源结构调整）。

⑵调增国土部门项目支出579,281万元。其中：调增征地和拆迁补偿支出46,931万元；调增土地开发支出532,077万元（主要包括一院两馆项目土地开发资金39,947万元，十字门中央商务区土地开发资金481,610万元）；调增土地出让业务支出273万元。

⑶调减土地预备费600万元。主要是已从土地预备费安排的项目调整到实际支出科目反映。

⑷调增保税区土地收入返还款4,000万元。

⑸调增公共财政预算划转支出4,361万元。其中：实施产业转移专项资金900万元，绿道建设补助500万元，连胜围导航台改造前期启动补助资金700万元，佳能公司用地调增补助款2,261万元。

⒉车辆通行费安排的支出调增2,000万元。其中：调增补助区支出67万元。

⒊散装水泥专项资金支出调减100万元。

⒋政府住房基金支出调增1,156万元。

⒌地方水利建设基金支出调增210万元。

（三）结余调整。

基金预算调整后，年终结余由年初的104,092万元调整为105,281万元，调增1,189万元。

各位委员，以上是2013年市本级财政收支预算调整方案，请予审议。

附表：⒈2013年珠海市本级公共财政预算收入调整表；

⒉2013年珠海市本级公共财政预算支出调整表；

⒊2013年珠海市本级基金预算收入调整表；

⒋2013年珠海市本级基金预算支出调整表；

⒌2013年珠海市本级预算支出调整明细表；

⒍2013年珠海市本级土地收支预算调整表。